PER et préparation de la retraite

Comment cela fonctionne

Le PER peut accueillir des versements volontaires déductibles dans une limite disponible. L’épargne est en principe immobilisée jusqu’à la retraite, hors cas légaux de sortie anticipée.

Les risques à comprendre

L’avantage à l’entrée peut être compensé par l’impôt à la sortie. Les risques des supports et les frais restent présents. Tous les compartiments et modes de sortie n’ont pas les mêmes règles.

Les repères fiscaux

Si versements volontaires déduits : capital correspondant soumis au barème à la sortie, gains de sortie en capital généralement au PFU de 31,4 % en 2026. Si non déduits, les versements récupérés sont exonérés ; les gains restent imposables. Faire simuler rente, déblocages et autres compartiments.

Retrouver les offres et documents

Selon les supports, contrats et conditions d’accès :

Les questions à se poser

• Quand aurai-je besoin de cet argent ?
• Mon plafond fiscal est-il connu ?
• Quelle imposition d’entrée et de sortie faut-il comparer ?

Préparer les démarches

1. Comparer PER bancaire et assurantiel sans les confondre.
2. Construire une simulation conditionnelle entrée et sortie.
3. Faire traiter recommandation et souscription par le professionnel habilité.

Organiser le suivi

• Vérifier plafond disponible, attestations et bénéficiaires.
• Revoir horizon et règles avant toute sortie.