Préparer son rendez vous fiscal annuel

Comment cela fonctionne

Lister les enveloppes, pays des établissements, opérations, revenus et retraits. Distinguer l’année des revenus de l’année de déclaration. Un IFU est à relire.

Les risques à comprendre

Une donnée manquante, une retenue étrangère ou un compte oublié peuvent fausser la déclaration. Ne pas recopier automatiquement un simulateur.

Les repères fiscaux

Repères 2026 : PFU mobilier généralement 31,4 %, PEA nouveau après cinq ans PS de 18,6 %, assurance vie ordinaire PS de 17,2 %. Ces taux ne se substituent pas à l’étude des dates et exceptions. Déclarations étrangères et option globale au barème à faire vérifier.

Les questions à se poser

• Les montants sont-ils bruts, nets ou déjà prélevés ?
• Ai-je des moins-values reportables ou revenus étrangers ?
• Un compte ou contrat étranger doit-il être déclaré ?

Préparer les démarches

1. Réunir IFU, relevés annuels, attestations et dates.
2. Rapprocher revenus, retraits et cessions avec les justificatifs.
3. Faire vérifier les cas complexes par le service des impôts ou un professionnel compétent.

Organiser le suivi

• Archiver déclaration, accusés et calculs.
• Noter les reports pour l’année suivante.