Contrats de capitalisation

Comment cela fonctionne

Un contrat de capitalisation permet de détenir des supports financiers et parfois immobiliers auprès d’un assureur. Il partage des mécanismes de rachat avec l’assurance vie mais ses règles de transmission diffèrent. LINXEA propose plusieurs contrats selon les assureurs.

Les risques à comprendre

Risques des supports, frais du contrat, liquidité et traitement d’une donation ou succession à examiner. Le nom du contrat ne protège pas la valeur des unités de compte.

Les repères fiscaux

Les gains compris dans les rachats suivent un régime proche de l’assurance vie : dates des primes, ancienneté, seuils et abattement après huit ans comptent. Les prélèvements sociaux des contrats rachetables restent à 17,2 % en 2026. Pour la transmission, ne pas transposer la clause bénéficiaire ni les abattements décès de l’assurance vie : donation et succession demandent une vérification patrimoniale propre.

Retrouver les offres et documents

Selon les supports, contrats et conditions d’accès :

Les questions à se poser

• Pourquoi comparer ce contrat et une assurance vie ?
• Quelles conséquences en cas de donation ou de décès ?
• Quels supports et frais sont réellement disponibles ?

Préparer les démarches

1. Lire la notice et les conditions de rachat.
2. Comparer transmission et détention sur un cas fictif.
3. Préparer les questions au notaire ou au fiscaliste si nécessaire.

Organiser le suivi

• Conserver actes, dates, primes et rachats.
• Vérifier la cohérence après changement familial.